칼럼
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2026년 영업소득자 개인회생, 자영업자 변제금 산정 노하우
2026년 영업소득자 개인회생, 자영업자 변제금 산정 노하우
새해를 맞아 매출 장부를 정리하다 보면, 한숨부터 나오는 사장님들이 많으실 겁니다.
특히 2026년은 고물가와 소비 위축이 지속되면서 매출은 정체되는데,
원재료비와 임대료 부담은 커진 '영업소득자'들의 위기감이 그 어느 때보다 높습니다.
하지만 법률적인 관점에서 보면, 영업소득자(자영업자, 프리랜서)는 급여소득자보다 소득 산정 과정이 복잡한 만큼,
자료를 어떻게 구성하느냐에 따라 변제금을 유리하게 설정할 수 있는 기회의 장이기도 합니다.
자영업자 회생의 핵심, 매출이 아닌 '순수익' 산정
많은 영업소득자가 실수하는 부분이 있습니다. 바로 '매출액'이 크면 변제금도 무조건 높을 것이라고 오해하는 것입니다.
개인회생에서 변제금을 결정하는 기준은 총매출이 아니라,
매출에서 사업 유지를 위한 모든 비용을 제외한 '순수익'입니다.
2026년 현재 법원은 자영업자의 경영 환경 악화를 고려하여 비용 인정 범위를 실무적으로 넓게 검토하는 추세입니다
.
단순히 세무 신고 자료만 제출하는 것이 아니라 임대료, 인건비, 재료비는 물론이고
사업 유지를 위해 불가피하게 지출되는 마케팅 비용과 각종 세금 등을 어떻게 논리적으로 배분하느냐가 이번 회생 성공의 핵심입니다.
저희 사무소를 찾으신 분들 중에서도 매출은 높지만 실제 손에 쥐는 수익이 적다는 점을 정교하게 입증하여,
월 변제금을 크게 낮춘 사례가 적지 않습니다.
2026년 생계비 인상, 어떤 전략이 필요할까?
영업소득자는 소득의 가변성이 크기 때문에 법원에 제출하는 '수입 및 지출에 관한 목록' 작성이 매우 중요합니다.
2026년은 1인 가구 최저생계비가 약 153만 원대까지 상향되었습니다.
영업소득자의 경우 이 생계비 외에도 사업 운영에 반드시 필요한 '추가 지출'을 소명할 수 있습니다.
예를 들어 노후화된 장비 교체 주기나 가맹점 로열티,
배달 플랫폼 수수료 등은 영업을 지속하기 위한 필수 비용으로 인정받을 여지가 큽니다.
실무적으로는 최근 1년간의 매출 추이를 월별로 분석하여,
가장 낮았던 시점의 수익을 정당하게 어필하거나 향후 예상되는 매출 감소 요인을 진술서에 녹여내야 합니다.
2026년의 인상된 생계비 기준과 결합하면, 작년보다 매달 10만 원 이상의 여유 자금을 더 확보할 수 있습니다.
이는 36개월의 변제 기간 동안 수천만 원의 가계 자금을 지키는 결과로 이어집니다.
영업소득자의 '보정', 리스크에 신중해야 하는 이유
영업소득자 회생에서 가장 까다로운 대목은 법원의 '보정권고'와 재산(청산가치) 평가입니다.
특히 사업자 통장이 아닌 개인 통장으로 거래 내역이 섞여 있는 경우,
법원은 이를 모두 매출로 간주하여 변제금을 높이려 할 수 있습니다.
실무자의 한마디를 덧붙이자면, 신청 전 미리 통장 내역을 전수 조사하여,
사업용과 개인용 지출을 완벽히 분리해 설명할 수 있는 '영업소득계산서'를 작성해두는 것이 기각 리스크를 줄이는 방법입니다.
또한, 사업장의 권리금이나 시설 가액을 어떻게 평가받느냐도 중요합니다.
2026년 현재 상권 침체 상황을 고려할 때, 과거 기준의 권리금을 그대로 재산 가치에 반영하는 것이 아니라,
인근 시세 조사서나 공인중개사의 확인서를 통해 현재 사업장의 실제 가치를 낮게 평가받음으로써,
'청산가치 보장의 원칙'을 유리하게 충족시켜야 합니다.
이 과정에서 발생하는 법리적 다툼은 반드시 실무 경험이 풍부한 조력자의 도움을 받아야 합니다.
제가 직접 조력합니다
자영업은 '버티는 것'이 실력이라고들 하지만, 감당할 수 없는 부채는 버틴다고 해결되지 않습니다.
오히려 2026년의 인상된 최저생계비와 유연해진 법원 실무를 활용하여,
사업을 유지하면서도 빚을 탕감받는 개인회생이 현명한 선택일 수 있습니다.
영업소득자 개인회생은 일반 직장인보다 준비할 서류가 많고 까다롭지만,
그만큼 실무적인 노하우를 통해 변제금을 조정할 여지도 큽니다.
지금 매출 장부와 독촉장 사이에서 밤잠을 설치고 계신다면,
여러분의 사업 특성을 정확히 이해하고 법원에 논리적으로 대변해 줄 수 있는 전문가를 찾으세요.
2026년은 여러분이 '사장님'으로서 다시 당당하게 일어설 수 있는 해가 될 것입니다.
혼자 고민하지 마시고, 현재 상황에서 가능한 최선의 변제 계획을 함께 설계해 보시기 바랍니다.
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